Что делать, если счет-фактура выставлен не на того покупателя?
Добрый день!
У нас ЗАО на ОСНО. Сделали отгрузку и выставили счет-фактуру(товар без НДС) во 2 квартале 2017 года не на того покупателя, который оплатил. Документы уже предоставлялись по камеральной проверке в ИФНС в неправильном варианте. В налоговой судя по всему не обратили на это внимание. Сейчас обнаружена ошибка в документах , но непонятно, как правильно исправить ситуацию? В Книгах продаж и покупок счет-фактуры без НДС не отражаются, но неправильный вариант уже предоставлен в ИФНС. Скажите, пожалуйста, как поступить по законодательству, так как покупатель просит исправить документы.
С уважением, Екатерина.
У нас ЗАО на ОСНО. Сделали отгрузку и выставили счет-фактуру(товар без НДС) во 2 квартале 2017 года не на того покупателя, который оплатил. Документы уже предоставлялись по камеральной проверке в ИФНС в неправильном варианте. В налоговой судя по всему не обратили на это внимание. Сейчас обнаружена ошибка в документах , но непонятно, как правильно исправить ситуацию? В Книгах продаж и покупок счет-фактуры без НДС не отражаются, но неправильный вариант уже предоставлен в ИФНС. Скажите, пожалуйста, как поступить по законодательству, так как покупатель просит исправить документы.
С уважением, Екатерина.
Comments
-
Добрый день.Цитата: Сделали отгрузку и выставили счет-фактуру(товар без НДС) во 2 квартале 2017 года не на того покупателя, который оплатил.Из этой информации невозможно понять, кто именно допустил ошибку. То ли вы неправильно оформили документы (но тогда откуда у вас реквизиты стороннего покупателя, с которым не заключали договор?), то ли контрагент, который имеет несколько подконтрольных ему организаций, внезапно решил перевести сделку с одной из них на другую.
-
Александра Кривошеева, Выставлен счет на одну организацию, оплатила другая организация с практически похожим названием (директор один у них). Мы не заметили подмены и разнесли оплату по организации, на которую выставлен счет и отгрузку на нее же сделали. А спустя 3 месяца они разглядели, что документы не на ту организацию. Мы, соответственно, должны исправить ситуацию. Как правильно по законодательству? Просто не можем исправить, так как уже давали счета-фактуры в налоговую.
-
Добрый день!
У меня была такая ситуация.
После окончания налогового периода для внесения исправлений необходимо заполнить дополнительный лист книги продаж за тот квартал, в котором зарегистрирован ошибочный счет-фактура (абз. 3 п. 3 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением № 1137). В дополнительном листе аннулируется неверный счет-фактура и вписываются данные исправленного счета-фактуры (п. 3 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, утв. Постановлением № 1137). -
Если готовы принять вину (ответственность) на себя, то поступайте как выше советует коллега.
Но вообще-то эту неприятную ситуацию создали не вы, а сам контрагент:Цитата: Выставлен счет на одну организацию, оплатиладругая организация с практически похожим названием (директор один у них).Цитата: 3. Не допускается использование юридическим лицом фирменного наименования, тождественного фирменному наименованию другого юридического лица или сходного с ним до степени смешения, если указанные юридические лица осуществляют аналогичную деятельность и фирменное наименование второго юридического лица было включено в единый государственный реестр юридических лиц ранее, чем фирменное наименование первого юридического лица. -
Влегетка, у нас был отгружен товар Без НДС. Счет-фактура не отражался в книге продаж. Мы бы так просто исправили, если бы не налоговая. Накладную думаю можем исправить, а вот как быть со счетом-фактурой?
